Invoice Verification 5

Valuation and Account Assignment 

 

- 입고 할 시에 계정이 어떻게 결정되는지 

 

  Stock difference라는 계정으로 처리 (20)

 

 

 세금계산서 처리 시  

  

  Price difference 계정으로 처리 - 10

  Tax 계정으로 처리  11

 

- PO 참고해서 입고 잡으면 다음과 같은 계정이 연계가 되 

 재고 포스팅 

 GR/IR 업데이트 

 Price Difference 연결

 Vendor 계정

 Input tax

 

입고, 출고, 세금계산서 처리 시 발생할 수 있는 회계의 분개들을 하나의 group화 한 것이 Transaction Key (예: BSX, WRX) 

 

- 입고, 출고, Transfer Posting, 인보이스 처리, GR account maintenance, debit/credit material, Price Control이 Automatic account determination 필요하고 이를 세팅해야 함 

 

- Plant 레벨 (Valuation Area)

 

- Material Type 혹은 Material에 따라 다르게 계정 연결 가능 

 

- transaction 에 따라 

 

 

- 이동 유형 (Movement type)

 

- 재고 평가 레벨 (반드시 알 것)

COA

Company Code

Valuation area

Plant

Valuation type: split valuation (예: 원산지) 

 

 

- COA(Org) , Transaction , Plant, 이동 유형, Material에 따라 계정 분류 가능

 

- COA는 value  레코딩하는 분류자, 모든 Company Code에 연결, Account determination하는 키 

 

- Valuation Area는 Logistics을 가진 회사의 경우 반드시 Plant에 묶어야 해 

  동일한 COA 밑에서도 Valuation Grouping Code 별로 GL Account 관리 가능, Code를 Valuation area를 키 값으로 해서 g/l account를 연결해 

   valuation grouping code active할 경우 각 valuation area가 여러개가 있을 경우 Grouping code연결하면 편리해

   deactive할 경우 valuation area별로 계정 모두 연결해야 해 

 

 

 

Implementation

- Material을 생성 시에 반드시 accounting view 에서 valuation Class에 연결

  Valuation class을 Material Type 별로 허용 가능한 G/L account 부분 제약을 둘 수 있어

 

- ROH라는 Material Type이 여러개가 있으나 G/L 계정 하나에 연결 가능

 

-Material을 Grouping하기 위해 Material Type에 Account Category Reference 키 연결 

 Valuation class를 Account Category reference에 Assign

 

 

- 두개의 Material Types를 반드시 Valuation Class연결 (MAT1, MAT2)

  auxiliary material의 경우 account category reference를 통해 G/L 설정

- Business Transaction은 고정(추가, 삭제 X)

 

 - Value String(Posting Rule): 회계적으로 발생할 수 있는 계정 결정의 Rule (추가 Define 혹은 삭제 불가)

 

- Value String 결정 룰 : 회계적으로 발생할 수 있는 Transaction을 그룹화 한 것

 

- 반드시 두 개의 Transaction은 다른 Value String을 가지고 있어야 해

 

- WE01 : 재고 자산으로 관리되는 구매 오더에 대한 입고 

               재고 증감 Transaction: BSX

               GR/IR Clearing 계정의 증감 : WRX

               가격 차이 : PRD 

               ex) Standard price와 구매 금액의 차이 관리 

               환차 손익: KDM

               Purcahsing Account mgmt : EIN, EKG

               임가공: BSV, FRL, FRN

 

 

                  

- WA14: 무상 입고 

  재고, Price Diffrence 계정, 

  UMB : 개인의 Loss와 Profit

 

- WA01 : Goods Issue, GR(PO 참조 x, Other GR)

   비용 :  GBB

   Expense Revenue 결과  : UMB

 

- Account Grouping : Offsetting entry를 관리하기 위해

 

 

 

- 각 Transaction(이동 유형) 별로 Value String 쓸 수 있는 Account Grouping함

  계정 연결 세분화 할 수 있도록 Account Grouping함 

- 이동 유형별로 Transaction Key는 동일하나 account는 달라야 하므로 또 다른 Account Grouping Key 넣어 계정 분리 

 

 

- COA 밑에 Valuation Groupding Code + Account Grouping + Valuation Class 밑에 G/L 계정 연결

 

 

- Account Determination 이외에 계정을 결정하는 다른 요인 : Delivery Costs 

  

- Accrls : Transaction 키 값

 

- 방법은 편하나 요구 사항 만족이 어려워